СОВЕТ НОВОСЕЛЬСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ

КОРМИЛОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

РЕШЕНИЕ

29.06.2021                                                              № 21

Об исполнении бюджета Новосельского сельского поселения Кормиловского муниципального района за 2020 год 

В соответствии с п. 5 ст. 264.2 и ст. 264.6 Бюджетного Кодекса Российской  Федерации, ст. 23 Положения о бюджетном процессе в Новосельском сельском поселении Кормиловского муниципального района, утверждённого решением Совета Новосельского сельского поселения Кормиловского муниципального района от 13 сентября 2013 года № 23, Совет Новосельского сельского поселения Кормиловского муниципального района решил:

1. Утвердить отчёт об исполнении бюджета Новосельского сельского поселения Кормиловского муниципального района (далее – бюджет поселения) за 2020 год по доходам в сумме 7 115 257,87 рублей, по расходам в сумме 8 126 604,99  рублей с превышением доходов над расходами (дефицит бюджета поселения) в сумме 1 011 347,12 рублей.

2. Утвердить исполнение по:

- доходам бюджета поселения по кодам классификации доходов бюджетов за 2020 год согласно приложению № 1 к настоящему решению;

- расходам бюджета поселения по разделам и подразделам классификации расходов бюджетов за 2020 год согласно приложению № 2 к настоящему решению;

- расходам бюджета поселения по ведомственной структуре расходов бюджетов за 2020 год согласно приложению № 3 к настоящему решению;

- расходам бюджета поселения по целевым статьям (муниципальным программам и непрограммным направлениям деятельности), группам и подгруппам видов расходов классификации расходов бюджетов за 2020 год согласно приложению № 4 к настоящему решению;

- источникам финансирования дефицита бюджета поселения по кодам классификации источников финансирования дефицитов бюджетов за 2020 год согласно приложению № 5 к настоящему решению;

3. Настоящее решение подлежит опубликованию в газете «Официальный вестник Кормиловского муниципального района».

Глава  Новосельского  сельского поселения

Кормиловского муниципального района                                              В.Н. Бессонов

Пояснительная записка

Об исполнении бюджета Новосельского сельского поселения Кормиловского муниципального района за 2020 год 

Исполнение бюджета Новосельского сельского поселения Кормиловского муниципального района по основным показателям за 2020 год составило:

- по доходам – 7 115 257,87 рублей или 99,89 процента к годовым уточнённым бюджетным назначениям;

- по расходам – 8 126 604,99 рублей или 97,23 процентов к годовым уточнённым  бюджетным назначениям;

- дефицит – 1 011 347,12 рублей

Доходы бюджета поселения за 2020 год

(руб.)

Расходы бюджета поселения за 2020 год

(руб.)

Источники финансирования дефицита бюджета поселения за 2020 год

(руб.)

Сравнительный анализ исполнения бюджета поселения за 2019-2020 годы

( руб.)

В 2020 году по сравнению с предыдущим периодом доходы увеличились на 403 056,17 рублей или на 6,0 процента.

Расходы увеличились в 2020 году по сравнению с предыдущим годом на 32,2 процента или 1 981 158,39 рублей.

Бюджет поселения в отчетном периоде исполнен с дефицитом в сумме 1 011 347,12 рублей, в 2019 году бюджет поселения исполнен с профицитом в сумме 566 755,10 рублей.

Анализ исполнения бюджета поселения по доходам

Доходная часть бюджета Новосельского сельского поселения Кормиловского муниципального района сформирована из налоговых и неналоговых доходов и безвозмездных поступлений. При утвержденном прогнозном объеме поступления доходов 7 122 875,72 рублей, фактически поступило 7 115 257,87 рублей. Невыполнение составило 7 617,85 рублей или  0,11 процентов.

Исполнение по налоговым и неналоговым доходам составило 99,72 процентов.  При   утвержденном прогнозном объеме 2 741 451,75 рублей, фактически исполнено 2 733 833,90 рублей.

Безвозмездные поступления выполнены на 100 процентов. При утвержденном прогнозном объеме 4 381 423,97 рублей, фактически поступило 4 381 423,97 рублей.

Основную долю (61,6 процента) в общем объеме доходов бюджета поселения занимают безвозмездные поступления. По сравнению с 2019 годом рост составил 30,7 процента или на 1 028 430,67 рублей.

Поступление налоговых и неналоговых доходов по сравнению с прошлым периодом уменьшилось на 625 374,50 рублей или на 18,6 процентов. В общем объеме доходов бюджета поселения налоговые и неналоговые доходы занимают 49,9 процента.  Анализ доходов бюджета поселения представлен в таблице.

Анализ исполнения доходов бюджета поселения за 2019-2020 годы

Налоговые и неналоговые доходы.

Поступление налоговых и неналоговых доходов в разрезе источников представлено в таблице.

Налоговые и неналоговые доходы бюджета поселения за 2020 год

Снижение налоговых и неналоговых доходов в 2020 году по сравнению с 2019 годом произошло за счет всех налоговых и неналоговых доходов, только налог на доходы физических лиц увеличился на 19 261,32 рублей.

В разрезе основных источников налоговых доходов поступления составили:

-  по налогу на доходы физических лиц – 190 183,93 рублей или 102,56 процентов от плановых назначений. Увеличение объема поступлений по сравнению с 2019 годом составило 19 261,32 рублей;

- по налогам на товары (работы, услуги) реализуемые на территории Российской Федерации – 676 378,93 рублей, что составляет – 98,17 процентов от годовых бюджетных назначений. По сравнению с 2019 годом объем поступлений налогов уменьшился на 59 751,62 рублей;

- по налогам на совокупный доход – 230 568,65 рублей, что составляет 100 процентов от плановых назначений. Уменьшение объема поступлений по сравнению с 2019 годом составило 80 131,61 рублей;

- по налогам на имущество физических лиц – 61 916,70 рублей, что составляет 100 процентов от плановых назначений. Уменьшение объема поступлений по сравнению с 2019 годом составило 181 837,93 рублей;

- по земельному налогу – 793 746,43 рублей, что составляет 100 процентов от плановых назначений. Уменьшение объема поступлений по сравнению с 2019 годом составило 65 760,33 рублей;

- по государственной пошлине – 3 880,00 рублей или 100 процентов от годовых бюджетных назначений. По сравнению с 2019 годом объем поступлений уменьшился на 6 070,00 рублей.

В 2020 году в доход бюджета поселения поступило 777 159,00 рублей неналоговых доходов или 100 процентов от годовых бюджетных назначений. По сравнению с 2019 годом поступления уменьшились на 251 084,33 рублей.

Безвозмездные поступления.

Основным источником финансирования расходных обязательств бюджета поселения являются безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

Безвозмездные поступления занимают 61,6 процента в структуре доходов бюджета поселения, в 2019 году – 49,9 процентов.

В 2020 году поступление межбюджетных трансфертов составило -  4 381 423,97 рублей или 100 процентов от плановых назначений.

Рост безвозмездных поступлений по сравнению с 2019 годом составил 1 028 430,67 рублей.

Расходы бюджета Новосельского сельского поселения Кормиловского муниципального района за 2020 год 

Объём кассовых расходов бюджета Новосельского сельского поселения Кормиловского муниципального района за 2020 год составил 8 126 604,99 рублей  или 97,23 процента к годовым уточнённым  бюджетным назначениям, исполнение за 2020 год выше исполнения за 2019 год на 32,2 процента.

Неисполнение кассовых расходов к плановым назначениям объясняется остатками денежных средств на счетах бюджетов на конец отчётного года,   наличием кредиторской задолженности за выполненные работы, услуги.

По состоянию на 01.01.2021 у Новосельского сельского поселения Кормиловского муниципального района нет муниципального долга.

Исполнение бюджета поселения за 2020 год

Бюджетные ассигнования по расходам бюджета Новосельского сельского поселения Кормиловского муниципального района утверждены решением Совета Новосельского сельского поселения Кормиловского муниципального района от 19.12.2019 г. № 50 «О бюджете Новосельского сельского поселения Кормиловского муниципального района на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов».

Первоначально бюджет поселения по расходам утвержден в сумме 6 033 292,70 рублей. Объем расходов бюджета поселения с учетом внесенных изменений составил 8 126 604,99 рублей, что на 2 093 312,29 рублей больше первоначально планируемых расходов.

Исполнение расходной части бюджета поселения за 2020 год составило 8 126 604,99 рублей или 97,23 процентов от плановых назначений.

Исполнение бюджета Новосельского сельского поселения Кормиловского муниципального района по разделам классификации расходов бюджета за 2020 год приведено в таблице.

рублях

Стопроцентное исполнение бюджетных назначений составило по разделам «Национальная оборона», «Образование», «Физическая культура и спорт».

Динамика расходной части бюджета Новосельского сельского поселения Кормиловского муниципального района приведена в таблице.

рублях

Анализ исполнения расходной части бюджета показал, что по сравнению с 2019 годом расходы бюджета в отчетном периоде увеличился на 1 981 158,39 рублей или на 32,2 процента. Остаток неисполненных бюджетных назначений за 2020 год сложился в объеме 231 394,64  рублей или 2,8 процента от утвержденного объема.

Исполнение по разделам бюджетной классификации сложилось следующим образом:

По разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» бюджетные назначения исполнены в сумме 5 458 379.12 рублей или 99,4 процента. По отношению к аналогичному периоду прошлого года расходы увеличились на 837 209,72 рублей или на 18,1 процента. В общей структуре расходов данные расходы составляют 67,2 процента.

Расходы по подразделу 0102 «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования» исполнены в размере 599 856,37 рублей или на 100 процентов от уточненных бюджетных назначений. И составляют 11,0 процентов от общих расходов по разделу «Общегосударственные вопросы».

По разделу 0102  ВР 121, 129 отражены кассовые расходы на содержание Главы поселения Новосельского сельского поселения Кормиловского муниципального района в сумме 599 856,37 рублей, в том числе:

- заработная плата – 462 478,38 рублей;

- начисления на оплату труда – 137 377,99 рублей.

Расходы на содержание Администрации Новосельского сельского поселения  Кормиловского муниципального района показаны по подразделу 0104 «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» виды расхода 121, 122, 129, 242, 244, 851, 852, 853 исполнены в размере 1 560 702,52 рублей или 99,4 процентов от утвержденного плана. По отношению к прошлому периоду расходы уменьшились на 67 804,36 рублей или на 4,2 процента.

Расходы по разделу 0106 «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора» исполнены в сумме 53 856,31  рублей, (по осуществлению внешнего муниципального контроля – 3 538,40 рублей, по формированию, исполнению бюджета – 50 317,91 рублей). И составляют 1,0 процента от общих расходов по разделу.

Расходы по разделу 0107 «Обеспечение проведения выборов и референдумов» исполнены в сумме 54 200,00  рублей или на 100 процентов от уточненных бюджетных назначений. И составляют 1,0 процента от общих расходов по разделу.

Расходы по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» исполнены в сумме 3 189 763,92 рублей или на 99,3 процентов от уточненных бюджетных назначений. По отношению к прошлому периоду расходы увеличились на 830 678,78 рублей или 35,2 процента.

По разделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» отражены расходы в сумме 3 189 763,92 рублей:

- 4 000,00 рублей на организацию обеспечения первичных мер пожарной безопасности;

- 12 000,00 рублей на обеспечение эффективного управления муниципальной собственностью Новосельского сельского поселения;

- 3 173 763,92 рублей на реализацию прочих мероприятий в сфере органов местного самоуправления.

По данной бюджетной классификации показаны кассовые расходы:

- содержание учреждений культуры Администрации Новосельского сельского поселения – 1 941 735,84 рублей;

-  информационно-статистические услуги – 114 010,00 рублей;

- налоги, сборы и иные обязательные платежи в бюджетную систему Российской Федерации – 1 009,00 рублей;

- проведение проектно-изыскательских работ, экспертиз, разработка проектно-сметной документации- 579 700,00 рублей;

- приобретение транспортного средства – 537 309,08 рублей.

Расходы  бюджета Новосельского сельского поселения Кормиловского муниципального района по разделу 0200 «Национальная оборона» за 2020 год исполнены в сумме 87 688,00 рублей или 100 процентов  к уточнённым бюджетным назначениям.

Данная сумма использована на осуществление первичного воинского учёта на территории Новосельского сельского поселения Кормиловского муниципального района, где  отсутствуют  военные комиссариаты.

Расходы по разделу 0400 «Национальная экономика» исполнены в 2020 году в сумме 1 781 195,47 рублей или на 92,3 процента от уточненных бюджетных назначений. По отношению к прошлому периоду расходы увеличились на 706 882,16 рублей или на 65,8 процента.

По подразделу 0401 «Общеэкономические вопросы» исполнение бюджетных назначений составило 98 718,27 рублей или 100 процентов, и составляет 5,5 процента от общих расходов по разделу «Национальная экономика». По отношению к прошлому периоду расходы уменьшились на 102 288,80 рублей или на 50,9 процента. По подразделу 0401 отражены расходы на  участие в организации и финансировании проведения общественных работ.

По подразделу 0409 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» исполнение бюджетных назначений составило 1 682 477,20 рублей или 89,7 процентов, и составляет 94,5 процента от общих расходов по разделу «Национальная экономика». По отношению к прошлому периоду расходы увеличились на 818 788,16 рублей или на 94,8 процента.

За счет дорожного фонда в Новосельском сельском поселении Кормиловского муниципального района был произведен капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения и искусственных сооружений, расположенных на них в размере 403 931,00 рублей, капитальный ремонт, ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения в поселениях за счет областных средств в сумме 950 000,00 рублей и за счет местного бюджета в сумме 50 000,00 рублей.

Также осуществлялись расходы по содержанию сети автомобильных дорог общего пользования (уборка снежных заносов, скашивание травы с обочин автомобильных дорог, и т.д.), в размере 278 546,20 рублей.

Расходы по разделу 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» составили 766 792,10 рублей, что составляет 99,3 процента к утвержденному плану. По отношению к прошлому периоду расходы увеличились на 435 026,49 рублей или на 131,1 процента.

По подразделу 0503 «Благоустройство» исполнение бюджетных назначений составило 766 792,10 рублей или 99,3 процентов. И составляет 100 процентов от общих расходов по разделу.

По подразделу  0503 «Благоустройство» отражены мероприятия по благоустройству территории поселения:

1) уличное освещение на территории поселения в сумме 135 482,67 рублей;

2) озеленение территории поселения в сумме 1 000,00 рублей;

2) благоустройство территории населенных пунктов в сумме 612 309,43 рублей;

3) организация и содержание мест захоронений на территории поселений в сумме 18 000,00 рублей.

Расходы по разделу 0700 «Образование» исполнены на 5,4 тыс. рублей, что составляет 100 процентов к утвержденному плану. По отношению к прошлому периоду расходы уменьшились на 23,1 тыс. рублей.

По подразделу 0705 «Профессиональная подготовка, переподготовка и повышение квалификации» исполнение бюджетных назначений составило 21 300,00 рублей или 100 процентов. И составляет 100 процента от общих расходов по разделу 0700. Расходы отражены на совершенствование системы профессиональной подготовки и дополнительного профессионального образования работников органов местного самоуправления.

Расходы по разделу 1100 «Физическая культура и спорт» исполнены в сумме 11 250,00 рублей, что составляет 100 процентов к утвержденному плану. По отношению к прошлому периоду расходы уменьшились на 25 596,98 рублей или на 69,5 процентов. Расходы отражены на организацию и проведение  спортивных праздников, соревнований, турниров.

Глава Новосельского сельского поселения

Кормиловского муниципального района                                             В.Н. Бессонов